副業の確定申告・税額シミュレーター

副業所得（雑所得）は「収入 − 経費」で計算します。例えばネットショップの売上から材料費や送料を差し引いた金額、フリーランス収入から交通費や機材費を差し引いた金額などです。本ツールの「副業の所得」欄には経費を引いた後の金額を入力してください。

給与所得者（会社員等）は、給与以外の所得の合計が年20万円以下なら所得税の確定申告は原則不要です。ただし、医療費控除や住宅ローン控除など他の理由で確定申告する場合は全ての所得を申告する必要があります。また、20万円以下でも住民税の申告は必要になる場合があります（市区町村の窓口に相談を）。

副業所得に対する税率は、本業との「合算所得」に応じた累進税率が適用されます。本業の年収が500万円の場合、副業所得に対する所得税率はおおむね20〜23%程度です。さらに住民税（所得割10%）が翌年に課税されるため、実効税率は合計で概ね20〜35%前後になることが多いです。上のシミュレーターで目安を確認してください。

確定申告書の「住民税・事業税に関する事項」欄で、給与以外の所得分の住民税を「自分で納付（普通徴収）」に設定することで、副業分の住民税通知が会社に届かないようにできます。ただし100%確実ではなく、副業が本業と同種の場合は競業規定なども確認が必要です。

本ツールは会社員が副業で「雑所得」を得る場合を想定しています。事業所得として申告する場合や、個人事業主・フリーランスが本業として活動する場合は、青色申告特別控除（最大65万円）・国民健康保険・国民年金など計算が大きく異なります。そのような方は税理士または公式の確定申告書作成コーナー（国税庁）でご確認ください。